Thuế prediction markets ở California: Hướng dẫn năm 2026

Một số liên kết trên trang này là liên kết affiliate. Chúng tôi có thể kiếm được commission nếu bạn đăng ký, mà không tốn thêm chi phí cho bạn. Cách chúng tôi kiếm tiền.

Có, lợi nhuận từ thị trường dự đoán phải chịu thuế, cả cấp liên bang lẫn tại California. Điều chưa ngã ngũ là IRS phân loại chúng thế nào: tính đến tháng 9 năm 2026, IRS chưa có hướng dẫn nào về hợp đồng sự kiện. Bài hướng dẫn này giải thích các cách xử lý đang được tranh luận, những gì Kalshi (mở trong thẻ mới) và Polymarket (mở trong thẻ mới) US thực sự gửi cho bạn, cách California đánh thuế lợi nhuận và những hồ sơ cần lưu giữ.

Đây là thông tin chung, không phải tư vấn thuế. Cách xử lý đúng phụ thuộc vào hoàn cảnh của bạn và quy định có thể thay đổi khi IRS lên tiếng. Nếu bạn giao dịch thường xuyên, hãy hỏi chuyên gia thuế có kinh nghiệm về hợp đồng sự kiện.

Tiền thắng từ thị trường dự đoán có phải chịu thuế không?

Có. Mọi khoản thu nhập đều chịu thuế trừ khi luật miễn (Bộ luật Thuế vụ §61), và không có ngưỡng miễn cho số tiền nhỏ. Bạn phải nộp thuế trên lợi nhuận ròng dù nền tảng có gửi mẫu thuế cho bạn hay không.

California đánh thuế thế nào?

California đánh thuế hầu hết thu nhập, kể cả lợi nhuận giao dịch và tiền thắng cờ bạc, theo thuế suất thông thường từ 1% đến 12,3%, cộng thêm 1% phụ thu với thu nhập trên 1 triệu đô la (mức cao nhất 13,3%). California không có thuế suất ưu đãi cho lãi vốn, nên lợi nhuận của bạn bị đánh thuế theo bậc thuế tiểu bang thông thường, bất kể cách xử lý ở cấp liên bang.

Lợi nhuận Kalshi và Polymarket bị đánh thuế liên bang thế nào?

IRS chưa có thông báo, phán quyết hay hướng dẫn biểu mẫu nào về hợp đồng sự kiện giao dịch trên các sàn do CFTC (mở trong thẻ mới) quản lý. Các chuyên gia thuế lập luận cho ba cách xử lý khác nhau:

• Thu nhập cờ bạc: lợi nhuận khai là thu nhập khác; khoản lỗ chỉ được khấu trừ dạng khấu trừ theo từng khoản, tối đa bằng số tiền thắng.
• Thu nhập thông thường hoặc lãi vốn từ một sản phẩm phái sinh, tùy tình huống.
• Hợp đồng theo Mục 1256: 60% lãi vốn dài hạn / 40% ngắn hạn, định giá theo thị trường cuối năm và khai trên Mẫu 6781. Đây là lập trường mạnh tay nhất.

IRS chưa xác nhận cách nào. Phân tích năm 2026 của KPMG nghi ngờ việc hợp đồng sự kiện được ký quỹ toàn bộ đáp ứng định nghĩa của Mục 1256, vì vậy đừng mặc định rằng tỷ lệ 60/40 được áp dụng.

Còn các khoản lỗ thì sao?

Tùy vào cách phân loại. Nếu xử lý như cờ bạc, khoản lỗ chỉ được tính là khấu trừ theo từng khoản, tối đa bằng tiền thắng, và từ năm thuế 2026 chỉ 90% khoản lỗ cờ bạc được khấu trừ, nên ngay cả người hòa vốn vẫn có thể phải nộp thuế. Quy tắc lỗ vốn thì khác: lỗ vốn bù trừ lãi vốn cộng tối đa 3.000 đô la thu nhập khác mỗi năm, phần còn lại được chuyển sang năm sau.

Tôi sẽ nhận những mẫu thuế nào?

• Kalshi (theo trung tâm trợ giúp): 1099-INT cho tiền lãi, 1099-MISC cho tín dụng và phần thưởng, 1099-B cho chuyển khoản tiền mã hóa và 1099-DA cho tài sản số. Với giao dịch hợp đồng sự kiện, Kalshi cung cấp bảng lãi lỗ có thể tải về, không phải mẫu 1099 ghi lợi nhuận giao dịch.
• Polymarket US: chưa công bố rõ ứng dụng phát hành những mẫu thuế nào. Dù sao cũng hãy lưu lịch sử giao dịch trong ứng dụng.
• Mọi mẫu 1099 bạn nhận được cũng được gửi cho IRS, và California yêu cầu các số tiền tương ứng trên Mẫu 540 của bạn.

Không có mẫu thuế không có nghĩa là không phải nộp thuế. Hãy khai lợi nhuận của bạn trong mọi trường hợp.

Tôi nên lưu giữ những hồ sơ nào?

1. Bảng lãi lỗ cuối năm hoặc bản xuất giao dịch của từng nền tảng.
2. Ngày mua từng hợp đồng và ngày hợp đồng được thanh toán hoặc bán.
3. Số tiền đã trả và đã nhận cho từng hợp đồng, kể cả phí.
4. Các khoản nạp và rút tiền.
5. Mọi mẫu 1099 bạn nhận được.

Những sai lầm thường gặp của nhà giao dịch California

1. Coi một cách xử lý thuế là đã ngã ngũ. Dù ai đó nói "đây là cờ bạc" hay "đây là 60/40", IRS chưa xác nhận điều nào.
2. Quên nộp thuế ước tính. Lợi nhuận đáng kể có thể buộc bạn nộp thuế ước tính hằng quý cho cả IRS và Franchise Tax Board của California.
3. Không lưu hồ sơ Polymarket US vì không nhận được mẫu thuế nào.

Về bức tranh pháp lý tại California, xem hướng dẫn tính hợp pháp của chúng tôi. Về chi phí, xem Kalshi và Polymarket. Để bắt đầu, xem cách mở tài khoản thị trường dự đoán đầu tiên.

Nhắc lại: đây không phải tư vấn thuế. Hãy trao đổi với chuyên gia thuế có giấy phép trước khi khai thuế.

Nguồn

• Trung tâm trợ giúp Kalshi: Kalshi cung cấp tài liệu thuế nào? (mở trong thẻ mới)
• KPMG: Thuế đối với hợp đồng sự kiện thể thao (2026) (mở trong thẻ mới)
• IRS: Thu nhập và thua lỗ cờ bạc (Topic 419) (mở trong thẻ mới)
• California Franchise Tax Board (mở trong thẻ mới)

Về tác giả

Catie Di Stefano

Catie Di Stefano đã có 15 năm kinh nghiệm trong ngành cờ bạc được quản lý, bắt đầu tại Betsson Group ở Malta và dành gần 5 năm tại Gaming Innovation Group (GiG) trước khi thành lập một công ty tư vấn độc lập chuyên về các thương hiệu iGaming ở Châu Âu và US, bao gồm hợp đồng cấp phép với Hard Rock Hotel & Casino Atlantic City theo giấy phép nhà cung cấp DGE của New Jersey. Bà đã được California Business Journal phỏng vấn về sự gia tăng của cờ bạc trực tuyến tại US, và đã phát biểu tại một hội thảo của Next.io năm 2022 đặc biệt về thị trường gaming của California. Bà tiếp tục xây dựng thương hiệu OnlineGamblers.com và đảm nhiệm các vai trò giám đốc marketing tại Smartico.ai và Vegas Kings, đồng thời được vinh danh trong nhiều bảng xếp hạng của ngành iGamingExpress. Hiện bà đang phụ trách toàn thời gian về các prediction markets được quản lý.

Tiêu chuẩn biên tập: Cách chúng tôi nghiên cứu và xếp hạng

Giao dịch có trách nhiệm

Giao dịch an toàn: những câu hỏi quan trọng

Giao dịch trên thị trường dự đoán có giống như đánh bạc không?

Không. Các thị trường dự đoán là các contract sự kiện được CFTC quản lý, các phái sinh tài chính, không phải các trò chơi casino. Tuy nhiên, bạn vẫn có thể mất mọi USD bạn đã bỏ vào. Hãy coi vốn đang gặp rủi ro là tiền mà bạn đã chuẩn bị để mất.

Tôi nên giao dịch với số tiền bao nhiêu?

Chỉ với số tiền bạn có thể đủ khả năng để mất mà không ảnh hưởng đến tiền thuê nhà, các hóa đơn hoặc mục tiêu tiết kiệm. Một quy tắc chung: giới hạn tổng mức độ tiếp xúc với prediction market ở mức 1-5% thu nhập tùy ý của bạn.

Những dấu hiệu cảnh báo nào cho thấy vấn đề giao dịch?

Giao dịch để bù lỗ, giấu giếm hoạt động với gia đình, vay mượn để tài trợ deposit, bỏ việc hoặc bỏ ngủ, hoặc cảm thấy không thể dừng lại. Nếu bất kỳ điều nào trong số này áp dụng, hãy dừng lại và gọi 1-800-GAMBLER.

Tôi có thể nhận trợ giúp ở California ở đâu?

Hãy gọi Đường dây nóng Trợ giúp về Cờ bạc có Vấn đề ở California theo số 1-800-GAMBLER (miễn phí, bảo mật, 24/7) hoặc truy cập ncpgambling.org. Hầu hết các platform cũng cung cấp công cụ tự loại trừ và giới hạn deposit trong cài đặt account.

Tôi có thể đặt giới hạn deposit hoặc giới hạn thua lỗ không?

Có. Kalshi và Polymarket đều cung cấp các giới hạn deposit tự đặt, giới hạn thua lỗ và thời gian chờ (cooling-off period). Hãy đặt chúng khi bạn mở account, không phải sau một tuần tồi tệ.

Nếu bạn hoặc người thân cần giúp đỡ, hãy gọi 1-800-GAMBLER hoặc truy cập ncpgambling.org (mở trong thẻ mới).

Tiếp tục đọc

• Kalshi đấu với Polymarket
• Có gì trực tuyến ở California tuần này