ضرائب أسواق التنبؤ في California: دليل 2026

بعض الروابط في هذه الصفحة هي روابط تابعة. قد نحصل على عمولة إذا قمت بالتسجيل، دون أي تكلفة إضافية عليك. كيف نربح المال.

نعم، أرباح أسواق التنبؤ خاضعة للضريبة، على المستوى الفيدرالي وفي كاليفورنيا. ما ليس محسومًا هو كيف تصنفها مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS): حتى سبتمبر 2026 لا توجد أي إرشادات من IRS بشأن عقود الأحداث. يشرح هذا الدليل المعالجات المتنافسة، وما ترسله لك Kalshi (يُفتح في علامة تبويب جديدة) وPolymarket (يُفتح في علامة تبويب جديدة) US فعليًا، وكيف تفرض كاليفورنيا الضريبة على الأرباح، وما السجلات التي يجب الاحتفاظ بها.

هذه معلومات عامة وليست استشارة ضريبية. تعتمد المعالجة الصحيحة على وضعك، وقد تتغير القواعد عندما تتخذ IRS موقفًا. إذا كنت تتداول بانتظام، فتحدث مع متخصص ضريبي لديه خبرة في عقود الأحداث.

هل أرباح أسواق التنبؤ خاضعة للضريبة؟

نعم. كل دخل خاضع للضريبة ما لم يعفه القانون (قانون الإيرادات الداخلية §61)، ولا يوجد استثناء للمبالغ الصغيرة. تدين بالضريبة على صافي ربحك سواء أرسلت لك المنصة نموذجًا أم لا.

كيف تفرض كاليفورنيا الضريبة عليها؟

تفرض كاليفورنيا الضريبة على معظم الدخل، بما في ذلك أرباح التداول ومكاسب المقامرة، بأسعارها العادية من 1% إلى 12.3%، إضافة إلى رسم إضافي بنسبة 1% على الدخل الذي يتجاوز مليون دولار (أعلى سعر 13.3%). لا يوجد في كاليفورنيا سعر مخفض للأرباح الرأسمالية، لذا يخضع ربحك لشريحتك الضريبية العادية في الولاية أيًا كانت المعالجة الفيدرالية.

كيف تُفرض الضريبة الفيدرالية على أرباح Kalshi وPolymarket؟

لا يوجد أي إشعار أو حكم أو تعليمات نموذج من IRS بشأن عقود الأحداث المتداولة في البورصات الخاضعة لرقابة CFTC (يُفتح في علامة تبويب جديدة). يدافع المتخصصون الضريبيون عن ثلاث معالجات مختلفة:

• دخل المقامرة: تُدرج الأرباح كدخل آخر؛ ولا تُخصم الخسائر إلا كخصم مفصّل، وبحد أقصى يساوي مكاسبك.
• دخل عادي أو أرباح رأسمالية من مشتق مالي، بحسب الوقائع.
• عقود المادة 1256: 60% أرباح رأسمالية طويلة الأجل / 40% قصيرة الأجل، مع تقييم بسعر السوق في نهاية العام والإبلاغ على النموذج 6781. هذا هو الموقف الأكثر جرأة.

لم تؤكد IRS أيًا من هذه المعالجات. ويشكك تحليل KPMG لعام 2026 في أن عقود الأحداث المضمونة بالكامل تستوفي تعريفات المادة 1256، لذا لا تفترض أن تقسيم 60/40 ينطبق عليك.

ماذا عن الخسائر؟

يعتمد ذلك على التصنيف. في معالجة المقامرة، لا تُحتسب الخسائر إلا كخصم مفصّل بحد أقصى يساوي مكاسبك، واعتبارًا من السنة الضريبية 2026 لا يُخصم إلا 90% من خسائر المقامرة، لذا قد يدين حتى المتداول الذي يتعادل ربحه وخسارته بضريبة. قواعد الخسائر الرأسمالية مختلفة: تُقاصّ الخسائر الرأسمالية مع الأرباح الرأسمالية ومع ما يصل إلى 3,000 دولار من الدخل الآخر سنويًا، ويُرحّل الباقي.

ما النماذج التي سأحصل عليها؟

• Kalshi (وفق مركز المساعدة لديها): 1099-INT للفوائد، و1099-MISC للأرصدة والمكافآت، و1099-B لتحويلات العملات المشفرة، و1099-DA للأصول الرقمية. أما صفقات عقود الأحداث فتقدم لها كشف أرباح وخسائر قابلًا للتنزيل، وليس نموذج 1099 يُظهر ربح تداولك.
• Polymarket US: لم تنشر بوضوح النماذج الضريبية التي يصدرها التطبيق. احتفظ بسجل الصفقات في التطبيق في كل الأحوال.
• أي نموذج 1099 تتلقاه يُرسل أيضًا إلى IRS، وتتوقع كاليفورنيا المبالغ المطابقة في النموذج 540 الخاص بك.

عدم وصول نموذج لا يعني عدم وجود ضريبة. أبلغ عن ربحك في كل الأحوال.

ما السجلات التي يجب أن أحتفظ بها؟

1. كشف الأرباح والخسائر السنوي أو ملف تصدير الصفقات لكل منصة.
2. تاريخ شراء كل عقد وتاريخ تسويته أو بيعه.
3. ما دفعته وما تلقيته عن كل عقد، بما في ذلك الرسوم.
4. إيداعاتك وسحوباتك.
5. أي نماذج 1099 تتلقاها.

أخطاء شائعة يرتكبها متداولو كاليفورنيا

1. اعتبار معالجة ضريبية واحدة محسومة. سواء قال لك أحد "إنها مقامرة" أو "إنها 60/40"، لم تؤكد IRS أيًا منهما.
2. نسيان الدفعات التقديرية. قد تعني الأرباح الكبيرة دفع ضريبة تقديرية ربع سنوية إلى IRS وإلى California Franchise Tax Board.
3. عدم الاحتفاظ بسجلات Polymarket US لأن أي نموذج لم يصل.

للاطلاع على الصورة القانونية الأشمل في كاليفورنيا، راجع دليل القانونية. وللتكاليف، راجع Kalshi مقابل Polymarket. وللبدء، راجع كيف تفتح أول حساب في سوق تنبؤ.

تذكير أخير: هذه ليست استشارة ضريبية. تحدث مع متخصص ضريبي مرخّص قبل تقديم إقرارك.

المصادر

• Kalshi Help Center: What tax documentation does Kalshi provide? (يُفتح في علامة تبويب جديدة)
• KPMG: Taxation of sports event contracts (2026) (يُفتح في علامة تبويب جديدة)
• IRS: Gambling income and losses (Topic 419) (يُفتح في علامة تبويب جديدة)
• California Franchise Tax Board (يُفتح في علامة تبويب جديدة)

عن الكاتب

كاتي دي ستيفانو

أمضت كاتي دي ستيفانو 15 عامًا في مجال القمار المنظم، حيث بدأت في مجموعة Betsson في مالطا وأمضت ما يقرب من خمس سنوات في Gaming Innovation Group (GiG) قبل بناء استشارات مستقلة عبر علامات iGaming التجارية الأوروبية والأمريكية، بما في ذلك مشاركة مرخصة مع Hard Rock Hotel & Casino Atlantic City بموجب ترخيص بائع DGE في New Jersey. وقد أجرت معها California Business Journal مقابلة حول صعود القمار عبر الإنترنت في الولايات المتحدة، وتحدثت في لوحة Next.io عام 2022 خصيصًا عن سوق الألعاب في California. ثم قامت ببناء علامة OnlineGamblers.com التجارية وتولت أدوار مدير التسويق في Smartico.ai و Vegas Kings، وقد تم ترشيحها في العديد من تصنيفات iGamingExpress الصناعية. وهي تغطي الآن أسواق التنبؤ المنظمة بدوام كامل.

معايير التحرير: كيف نبحث ونرتب

تابع القراءة

• Kalshi vs Polymarket: تحليل كامل للتكاليف لعام 2026
• هل يمكنني استخدام Polymarket في California؟ كيفية الإيداع (2026)
• كيفية السحب من Kalshi: دليل خطوة بخطوة 2026

استمر في المتابعة

• لوحة حية لأكبر تحولات الاحتمالية على مدار 30 يومًا عبر كل سوق نتتبعه.
• سجل مؤرخ لتغييرات العروض والتصنيفات وتوفر الولاية حتى تعرف مدى حداثة الصفحة.

هل أرباح أسواق التنبؤ خاضعة للضريبة في كاليفورنيا؟

نعم. صافي الأرباح خاضع للضريبة الفيدرالية وضريبة كاليفورنيا، دون استثناء للمبالغ الصغيرة، سواء أرسلت لك المنصة نموذجًا أم لا.

هل ترسل Kalshi نموذج 1099؟

تصدر Kalshi نماذج 1099 للفوائد والأرصدة والمكافآت وتحويلات العملات المشفرة والأصول الرقمية. أما لصفقاتك فتقدم كشف أرباح وخسائر قابلًا للتنزيل بدلًا من نموذج 1099 يُظهر ربح تداولك.

هل ترسل Polymarket US نموذج 1099؟

لم تنشر Polymarket بوضوح النماذج الضريبية التي يصدرها تطبيقها الأمريكي. احتفظ بسجل الصفقات في التطبيق وأبلغ عن ربحك في كل الأحوال.

هل تنطبق معالجة المادة 1256 (60/40)؟

المسألة خلافية. يتبنى بعض المتخصصين الضريبيين هذا الموقف، لكن IRS لم تصدر إرشادات، ويشكك تحليل KPMG لعام 2026 في أن عقود الأحداث تستوفي تعريفات المادة 1256.

هل أرباح أسواق التنبؤ دخل مقامرة؟

لا أحد يعرف ذلك يقينًا بعد. يعاملها بعض المتخصصين الضريبيين كدخل مقامرة، وآخرون كأرباح رأسمالية، ويرى البعض أن المادة 1256 تنطبق. وتفرض كاليفورنيا الضريبة على كل ذلك بسعرك العادي في الولاية.

هل يمكنني خصم الخسائر؟

يعتمد ذلك على التصنيف. في معالجة المقامرة، لا تُحتسب الخسائر إلا كخصم مفصّل بحد أقصى يساوي مكاسبك، و90% فقط من خسائر المقامرة اعتبارًا من 2026. وتخضع الخسائر الرأسمالية لقواعد مختلفة.

كم ستبلغ ضريبة كاليفورنيا عليّ؟

تفرض كاليفورنيا الضريبة على هذه الأرباح بأسعار ضريبة الدخل العادية، من 1% إلى 13.3% بحسب شريحتك، إضافة إلى الضريبة الفيدرالية.

هل هذه استشارة ضريبية؟

لا. هذه معلومات عامة فقط. تحدث مع متخصص ضريبي مرخّص مطّلع على عقود الأحداث قبل تقديم إقرارك.

استمر في القراءة

• Kalshi مقابل Polymarket
• ما هو الجديد في California هذا الأسبوع